Loonheffingskorting bij pensioen: voorkom naheffing met de juiste keuze
Als je met pensioen gaat, verandert niet alleen je dagritme, maar ook de structuur van je inkomen. Veel gepensioneerden ontvangen meerdere uitkeringen tegelijk, zoals AOW, pensioen van één of meerdere fondsen, en soms een lijfrente. En juist in die combinatie schuilt een veelgemaakte fout: het verkeerd toepassen van de heffingskorting.
De valkuil van dubbele korting
Je weet inmiddels: de loonheffingskorting mag maar bij één inkomstenbron worden toegepast. Toch gebeurt het regelmatig dat gepensioneerden bij zowel hun AOW als hun pensioenuitkering de korting laten toepassen, vaak zonder het te beseffen. De Belastingdienst rekent dan aan het eind van het jaar af - met een naheffing als gevolg.
Wat is verstandig bij meerdere uitkeringen?
Ontvang je AOW én aanvullend pensioen? Laat dan doorgaans de loonheffingskorting toepassen op de hoogste uitkering. In veel gevallen is dit de AOW, maar dat hangt af van de hoogte van je aanvullend pensioen. Ontvang je een aanzienlijk pensioenbedrag, dan kan het voordeliger zijn om de korting juist dáár te benutten.
Let op! Ontvang je pensioen van meerdere fondsen, geef dan expliciet bij elk fonds aan of zij wél of géén loonheffingskorting moeten toepassen.
Tip! Maak een snelle berekening. De Belastingdienst biedt op haar website een handige rekentool waarmee je kunt nagaan wat het effect is van loonheffingskorting op je netto-inkomen. Gebruik deze vóór je een definitieve keuze maakt.
Kort samengevat
- Pas loonheffingskorting toe bij slechts één uitkeringsinstantie
- Kies idealiter voor de hoogste uitkering (AOW of pensioen)
- Geef bij álle anders uitkeringen aan dat zij géén korting moeten toepassen
- Voorkom verrassingen - check je situatie via de rekentool van de Belastingdienst
Snel contact met een van onze specialisten?
Onze pensioenspecialisten informeren je graag! Mail ons of laat je gegevens achter.
Mail ons!
We nemen zo spoedig mogelijk contact met je op.